Som otteårig var Luke vidne til et familietraume. For at håndtere situationen skabte han den usynlige ven Daniel, og deres fantasiverden blev hans tilflugtssted. Indtil den dag, da Daniel lokkede Luke til at gøre noget frygteligt. Tolv år senere kommer Daniel ind i Lukes liv igen.

I begyndelsen for at hjælpe Luke med at håndtere angsten over hverdagen, men det viser sig snart, at Daniel har et noget dystrere motiv.

Den anmelderroste Daniel Isn’t Real er en psykologisk gyserthriller fra producerne bag Mandy og en øjeblikkelig kultklassiker.